Inicio Defensa penal Me acusan de una maniobra con dinero Me investigan por lavado de activos
Me investigan por lavado de activos
Llegó una citación, o el banco pidió explicaciones sobre movimientos, y apareció la palabra lavado. Es una imputación seria, y lo primero que se examina es sobre qué se apoya: cuál es el delito previo que se alega y qué muestra la prueba sobre el origen de los fondos.
Qué exige la figura
La ley alcanza a quien convierte, transfiere, administra, vende, grava, disimula o de cualquier otro modo pone en circulación en el mercado bienes provenientes de un ilícito penal, con la consecuencia posible de que el origen de esos bienes adquiera apariencia de licitud.
Hay dos elementos que conviene retener: tiene que existir un delito previo del que provengan los bienes, y la conducta tiene que tender a darles apariencia lícita. Mover dinero, por sí solo, no es lavado.
La pena es de tres a diez años de prisión y multa de dos a diez veces el monto de la operación, siempre que el valor de los bienes supere ciento cincuenta salarios mínimos, vitales y móviles al momento de los hechos, en un solo acto o por hechos diversos vinculados entre sí. Por debajo de ese valor, la pena es de multa.
Código Penal, art. 303 incs. 1 y 4, según la Ley 27.739.
No hace falta haber participado del delito previo
La figura alcanza también a quien no intervino en el delito del que provienen los bienes.
Se puede ser imputado por lavado por haber recibido, administrado o puesto en circulación bienes de un delito ajeno. Y desde la reforma de 2011 también es punible el autolavado: quien lava el producto de su propio delito.
La contracara es igual de importante: la acusación tiene que acreditar ese delito previo.
Cuándo la pena es mayor
La escala se aumenta en un tercio del máximo y en la mitad del mínimo cuando el hecho se realiza con habitualidad o como miembro de una asociación o banda formada para cometer hechos de esta naturaleza, o cuando lo comete un funcionario público en ejercicio de sus funciones. En ese caso se suma inhabilitación especial de tres a diez años, que la ley extiende a quien actuó en ejercicio de una profesión u oficio que requiere habilitación especial.
Quien recibe bienes provenientes de un ilícito con el fin de aplicarlos a una operación de lavado tiene prisión de seis meses a tres años.
Código Penal, art. 303 incs. 2 y 3.
Un reporte del banco no es una denuncia
Las entidades financieras están obligadas a reportar operaciones que consideran inusuales o sospechosas. Ese reporte es una obligación administrativa que se cumple por umbrales y por criterios internos, y no equivale a una acusación.
Cuando un reporte deriva en una causa, lo que sigue es una investigación donde hay que acreditar el delito previo y el destino de los fondos.
Si el banco pidió documentación respaldatoria, conviene responder con la documentación completa y dentro del plazo.
Cuando interviene una empresa
Si el hecho se realizó en nombre, con la intervención o en beneficio de una persona jurídica, la ley prevé sanciones para la propia entidad: multa de dos a diez veces el valor de los bienes, suspensión de actividades o de la posibilidad de contratar con el Estado por hasta diez años, pérdida de beneficios estatales, publicación de la sentencia y, cuando fue creada para cometer el delito o esa es su actividad principal, la cancelación de la personería.
Para graduarlas, el juez tiene en cuenta el incumplimiento de reglas y procedimientos internos y la omisión de vigilancia sobre quienes actuaron. Por eso los procedimientos de prevención y los legajos de clientes también son prueba de la defensa. Cuando lo que llegó es un pedido a un sujeto obligado, está explicado en requerimiento de la UIF.
Código Penal, art. 304.
Los bienes, desde el primer día
El juez puede adoptar desde el inicio de la causa medidas cautelares sobre los bienes vinculados. Y en lavado de activos, la ley permite el decomiso definitivo sin condena cuando se comprobó el origen ilícito y el imputado no puede ser juzgado por fallecimiento, fuga, prescripción u otro motivo de suspensión o extinción de la acción, o cuando reconoció la procedencia o el uso ilícito de los bienes.
Por eso, la medida sobre los bienes conviene discutirla con la misma urgencia que la imputación.
Código Penal, art. 305.
Del lado de quien fue víctima
La ley establece que los activos decomisados se destinan a reparar el daño causado a la sociedad, a las víctimas en particular o al Estado. Quien sufrió el delito del que provienen los bienes, como una estafa, puede intervenir como querellante en la causa por ese delito y pedir medidas sobre los bienes. Cómo se hace está explicado en ser querellante y en querella por estafa.
Código Penal, art. 305.
Qué conviene hacer
En este orden, y sin dejar pasar los días.
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Lo central
Documentar el origen de los fondos
Escrituras, boletos, facturas, declaraciones juradas, préstamos documentados. El origen lícito se prueba con documentación.
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Reconstruir
La cronología de cada operación
De dónde salió, a dónde fue, con qué comprobante. Esa cadena documentada es la base de la defensa.
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Identificar
Cuál es el delito previo que se alega
La figura exige que los bienes provengan de un ilícito penal. Es lo primero que hay que ubicar en el expediente.
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Antes de declarar
Ordenar la documentación y la estrategia
Una explicación improvisada puede comprometer la posición de la defensa.
Preguntas frecuentes
El banco me pidió que justifique un movimiento. ¿Eso es una causa?
No. Las entidades tienen obligaciones de información y de control que cumplen por criterios propios. Lo que corresponde es responder con documentación completa y dentro del plazo, porque esa respuesta queda como la primera explicación sobre el origen de los fondos.
¿Me pueden imputar si el delito lo cometió otro?
Sí. La figura alcanza a quien pone en circulación bienes provenientes de un ilícito ajeno. Por eso la defensa suele concentrarse en el conocimiento que la persona tenía sobre el origen de esos fondos.
Recibí dinero de un familiar. ¿Alcanza con decirlo?
No suele alcanzar con decirlo: hay que documentarlo. Un préstamo o una donación entre familiares se puede acreditar, y hacerlo temprano evita que la explicación llegue cuando ya perdió valor.
¿Qué pasa si no se prueba el delito previo?
Es uno de los planteos centrales de la defensa, porque la figura exige que los bienes provengan de un ilícito penal. Conviene hacerlo con precisión: qué delito se alega, con qué elementos y en qué causa se investiga.
¿Te citaron por una investigación de lavado?
Contame qué operaciones se cuestionan y de qué años. La defensa en esta materia se construye con documentación, y conviene ordenarla desde el principio. La primera entrevista es sin cargo.
Actualizado en septiembre de 2026
Punto de Ley es un estudio jurídico de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. La Dra. Patricia Alejandra Sokolowski es abogada matriculada en la Capital Federal y en la Provincia de Buenos Aires, y lleva casos de defensa penal en las dos jurisdicciones. La primera entrevista es sin cargo.